Interactive Brokers. Форма W-8BEN. Как подать налоговую декларацию онлайн.3-НДФЛ
Подходит время подачи отчета в налоговую.
Чтобы не платить налог 30% (дивиденды)
в США с прибыли от американских акций,
необходимо заполнить форму W-8BEN
Отчет в налоговую подается раз в год.
То есть вы открыли счет в 2020, а налог платим в 2021.
Американские акции и биржа СПб.
Между Россией и США заключено межправительственное соглашение, из которого следует, что, если Вы живете в России и получаете какой-либо доход в США, то налоги платить Вы должны самостоятельно в России, а Ваше взаимоотношение с Налоговой службой США (Internal Revenue Service), ограничивается заполнением формы W-8BEN. Полное название документа – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding.
Когда вы получаете дивиденды от американской компании, США списывает с вас налог. Если не подписать форму, то от суммы дивидендов удержат 30%. Ставку налога можно уменьшить, если заполнить форму W-8BEN. Она подтвердит, что вы не налоговый резидент США. Тогда с дивидендов спишут 13%: 10% в пользу США — автоматически; 3% в пользу России — нужно доплатить самостоятельно.
Эту форму можно запросить у брокера. Через тех. поддержку.
Я к примеру пользуюсь услугами брокера США
Это Interactive Brokers.
Тут все проще, дешевле и выгоднее. Особенно для счетов от 100 000 долларов.
Эту форму вы заполняете в IB, сразу при открытии счета.
Далее,
Список документов, которые подаются:
(у Вас, может отличаться, уточните)
Еще раз. Информация актуальна только для резидентов России,
что касается не резидентов, то есть нюансы.
Разные страны и разные законы и правила.
ВАЖНО:
Срок подачи декларация 3—НДФЛ в 2021 году общий как для ИП, так и для физического лица. Если этот день выпадает на выходной или праздничный, то крайний срок подачи декларации переносится на ближайший рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ). Переносов в 2021 году не будет, так как 30 апреля 2021 года выпало на пятницу.
In summa:
Времени осталось не так уж много. Готовится к отчету уже нужно сейчас.
Все подготовить и проверить. а ближе к датам уже подать и оплатить. И все будет хорошо.
Всем спасибо и хорошего дня!
Всегда ваш, Виктор Бавин )
Для Вас, есть группа ВК
Инвестиции и спекуляции на рынке США
через брокера:
Interactive Brokers
Форма W-8BEN — легальный способ снизить налоги | 12 главных вопросов и мифов
Форма W-8BEN, позволяет подтвердить, что вы налоговый резидент России, и снизить налог с дивидендов по акциям США с 30% до 10%.
Оставшиеся 3% нужно задекларировать и самостоятельно заплатить в России.
Как и где подписать форму W-8BEN?
Форму нужно запросить у своего брокера.
Обычно алгоритм следующий:
Некоторые брокеры работают по старинке и требуют явиться лично в офис и подписать бумажные документы. Другие просят отправить оригинал почтой.
Во Фридом-Финансе коряво придумали с формой W-8BEN: после загрузки её подписанного скана в ЛК (надо распечатать, подписать, отсканировать), требуется ещё доставить оригинал брокеру (можно почтой).
Вся засада в том, что если не доставить оригинал брокеру, то вывод денежных средств с брокерского счёта будет заблокирован. Причём сообщается об этом только после того, как Вы подали заявку на подачу формы.
А ещё большая засада в том, что отменить подачу W-8BEN невозможно.
Форма W-8BEN действует на все акции?
Действие формы не распространяется на 2 вида акций.
фонды недвижимости REIT. По ним ставка налога останется 30%.
По ссылке список акций, доходы по которым облагаются по ставке 30%. Либо найти можно на сайте СПБ в поле «Сектор» выбирайте «Недвижимость».
Небольшой финхак.
У меня в портфеле есть фонды недвижимости в виде ETF (VNQ). Купленные через Interactive Brokers. Форма W-8BEN с ним подписана. Но с дивидендов брокер удерживает «всего 10%».
Master Limited Partnership (MLP). Форма собственности в США — партнерство с ограниченной ответственностью, акции которого торгуются на бирже. Обязательным требованием к подобной форме собственности является получение более 90% своих денежных потоков от инвестиций в недвижимость, товары или природные ресурсы.
Налог на дивиденды акций MLP составляет 37% для физизческих лиц.
Как определить принадлежность компании к MLP?
Как пример, акции компании ENERGY TRANSFER LP (тикер ET). К слову дивидендная доходность под 10% годовых.
В наименование ценной бумаги присутствует LP.
Ставка сниженного налога на дивиденды начинает работать сразу после подписания?
Нет. Подписание и отправка формы W-8BEN сравни подачи заявления. Брокер не принимает в этом деле никаких решений и является просто посредником. Ваше «заявление» рассмотрит вышестоящий депозитарий и если все в порядке примет решение о снижении ставки налога. И в будущем при зачислении дивидендов будет удерживать 10%.
Поэтому лучше заранее позаботится о подписании формы. Пока форма не принята, все поступающие дивиденды будут облагаться по повышенной ставке налога (30%).
Как долго принимают форму W-8BEN?
Когда форма будет принята, вам придет уведомление от брокера.
Я пока не планирую покупать американские акции. Нужна ли мне форма?
Почему бы и нет. Есть пить она не просит. Делается бесплатно (у большинства брокеров). Чаще всего онлайн. Зато когда возникнет желание инвестировать в американские акции не нужно будет специально ждать одобрения.
У меня счета у нескольких брокеров. Нужно подписывать форму у каждого? Или достаточно одной?
У каждого брокера нужно подписывать отдельно.
Действует ли форма W-8BEN на ИИС?
Да. Если вы ранее подписывали форму для обычного брокерского счета, то отдельно делать это для ИИС не нужно.
Я не собираюсь подписывать форму. Дивидендов у меня мало. Пусть я немного переплачу (заплачу 30% налога), но зато не будет мороки с заполнением декларации.
Обычно как рассуждают начинающие инвесторы:
Я покупаю американские акции только через ETF? Нужно ли подписывать форму?
Если фонды обращаются на российских площадках (типа FXUS, TSPX), то форма W-8BEN не требуется. Налогообложение дивидендов внутри фондов происходит немного по другому принципу (ссылка) и инвестор в этой цепочке напрямую не участвует.
Сколько действует форма W-8BEN?
3 полных календарных года с момента подписания.
Сколько стоит подписать форму?
Обычно услуга бесплатная. Но всегда есть исключения.
Мосбиржа или СПБ?
Некоторые брокеры берут эти расходы на себя (для нас это будет бесплатно). Другие перекладывают на клиентов.
Зачем подписывать форму W-8BEN и что это вообще такое?
Хочу понимать под чем подписываюсь, дабы через годик ко мне не пришла якудза и не отрезала пальцы.
это форма, которую ты подаешь в налоговые органы страны, где получаешь доход и должен заплатить налоги, не являясь резидентом этой страны. грубо говоря, ты сообщаешь, что ты не-резидент. это нужно, чтобы налоговые органы той страны правильно посчитали твои налоги.
обычно это непосредственно связано с договорами о взаимном избежании двойного налогообложения, которые государства заключают между собой.
обычно ты подаешь форму W8, т.к. между твоей страной и той есть такой договор, по которому с тебя должны взять поменьше налогов.
пример с выплатой дивидендов американской компанией гражданину (налоговому резиденту) РФ
(между USA и РФ есть договор о взаимном избежании двойного налогообложения граждан)
по дефолту (без подачи формы W8) US возьмет с тебя 30%, после подачи налоговой декларации в РФ тебе посчитают 0% налог на этот доход, т.к. ты уже заплатил больше положенного в РФ ндфл в размере 13%
под соглашения о взаимном избежании двойного налогообложения граждан попадают несколько категорий доходов (Interest, Dividends, Rents, Royalties, Premiums, Annuities, Compensation for services rendered), и конкретные условия, которые относятся к твой ситуации нужно смотреть в тексте соглашения.
.
.
.
TLDR ты подаешь форму W8, чтобы правильно заплатить налоги, почти всегда меньше, чем без формы
W-8BEN. Почему важна форма Форма W-8BEN? Зарубежные брокеры
Чтобы не платить налог 30% (дивиденды)
в США с прибыли от американских акций,
необходимо заполнить форму W-8BEN
Отчет в налоговую подается раз в год.
То есть вы открыли счет в 2020, а налог платим в 2021.
Американские акции и биржа СПб.
Между Россией и США заключено межправительственное соглашение, из которого следует, что, если Вы живете в России и получаете какой-либо доход в США, то налоги платить Вы должны самостоятельно в России, а Ваше взаимоотношение с Налоговой службой США (Internal Revenue Service), ограничивается заполнением формы W-8BEN. Полное название документа – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding.
Подробно про эту форму писал в этом посте. Как ее сделать и подписать.
smart-lab.ru/blog/670746.php
Приготовил для вас пример. Прислали бухгалтера.
У клиента не было этой формы.
Смотрите сколько списали по дивидендам.
Выделил. 
Уплата с дивидендов — ажж. 43%
43% — просто представьте удержали.
Поэтому, если у вас не так давно открыт счет. Срочно подписывайте эту форму.
Надеюсь было полезно.
Всем спасибо и хорошего дня!
Всегда ваш, Виктор Бавин )
Для Вас, есть группа ВК
Инвестиции и спекуляции на рынке США
через брокера:
Interactive Brokers
Форма W-8ben: кому нужна и как заполнить
На фоне продолжающегося ослабления рубля у российских инвесторов растет интерес к иностранным активам. Он подогревается Московской биржей, которая объявила о запуске торгов акциями, входящими в S&P500. Если вы планируете создать источник пассивного дохода из дивидендов американских компаний, то пригодится форма W-8ben. Постараюсь доходчиво объяснить, что это за документ и как его заполнить.
Что такое форма W-8ben
Я регулярно получаю много вопросов и специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать в различные активы. Рекомендую пройти, как минимум, бесплатную неделю обучения.
Если вам интересна практика и какие инвестрешения в моменте принимаю лично я, то вступайте в Клуб Ленивого инвестора.
Между Россией и США заключен договор об избежании двойного налогообложения. Поэтому инвесторы от уплаты налога с американских дивидендов в пользу РФ освобождаются. Однако ставка в этом случае будет 30%.
Форма W-8ben – это документ, подписание которого дает право на налоговые льготы по доходам, получаемым в США. С того момента, как она будет зарегистрирована депозитарием, с поступающих вам дивидендов будет удерживаться 10% вместо 30%. Если вы не резидент России, ставка может быть и другой.
W-8ben вправе использовать только частные инвесторы, не являющиеся гражданами или резидентами США. Для юридических лиц и прочих случаев предусмотрены другие формы. Они перечислены ниже на рисунке.
Стоит иметь в виду следующие факты:
Документ действует в течение года подписания плюс еще три года. Например, вы направили эту форму своему брокеру 01.08.2020 г. Обновить ее понадобится 01.01.2024 г. Если этого не сделать, то с ваших дивидендов снова начнут удерживать по 30%. W-8ben не влияет на налогообложение дохода, получаемого за счет совершения сделок с ценными бумагами. Поэтому, если вы планируете только играть на росте котировок, такой документ не нужен.
Для чего инвестору Индекс промышленного производства
Индекс промышленного производства: о чём он может предупредить
Как заполнить форму W-8ben
Если вы решили купить американские дивидендные акции в долгосрок, надо запросить W-8ben у своего брокера. Схема действий будет зависеть от установленного у него порядка. Многие российские брокеры, например, БКС, требуют личного визита в офис. Другие, как Тинькофф и ВТБ, предлагают скачать эту форму онлайн. Документ будет уже заполнен вашими данными из личного кабинета, останется лишь проверить его и подписать. Затем нужно сфотографировать распечатку и загрузить изображение через личный кабинет. Если вы вносите данные самостоятельно от руки, помните, что нужно использовать печатные английские буквы.
Рассмотрим форму W-8ben подробнее. Она состоит из трех частей. Первая из них содержит личные сведения об инвесторе:
Вторая часть – это собственно запрос на налоговую льготу. Нужно сообщить, на каком основании вы хотите ее получить. На месте пробела в строке 9 впишите название страны, резидентом которой вы являетесь. Строка 10 предназначена для тех, кто проживает в США по студенческой визе, не заполняйте ее.
Третья часть используется для подтверждения данных. В самом низу страницы вы ставите подпись, еще раз пишете свои имя и фамилию. Далее указываете текущую дату в формате месяц–день–год.
Доверительное управление: есть ли выгода для инвестора
Что такое доверительное управление и стоит ли ему доверять
Чтобы оплатить оставшиеся 3% в России, нужно заполнить налоговую декларацию 3НДФЛ. Это можно сделать и удаленно, на сайте ФНС. До 30 апреля следующего календарного года сдайте декларацию в налоговую по месту жительства.
О чем нужно помнить при заполнении формы
Подписание формы W-8ben бесплатно у большинства брокеров. Во всяком случае, если речь идет о работе на Санкт-петербургской бирже. Но некоторые посредники берут плату за эту услугу. Например, БКС попросит 500 руб., если вы заключаете сделки с американскими бумагами на Московской бирже.
Сегодня ошибиться при заполнении формы W-8ben довольно сложно. Если будете делать это в офисе своего брокера, вам помогут его сотрудники. Если вы скачивали форму из личного кабинета и возникли вопросы по корректности внесенной информации, то обратитесь на горячую линию или в чат на сайте. Основные проблемы, которые могут возникнуть, связаны:
Сроки принятия могут сдвинуться из-за того, что документ должен получить одобрение нескольких контрагентов. Кроме вашего брокера, его также рассматривают биржа и депозитарий.
Если вы заполняете документ от руки в офисе, нужно помнить о таких технических моментах:
Например, st аналог российского «ул.» ставится после названия улицы, а не перед ним. Номер дома указывается просто цифрой. А перед номером квартиры ставится app.
Не забывайте: чтобы вы могли воспользоваться налоговой льготой, депозитарий должен получить форму до закрытия реестра акционеров. Нужно учесть, что по нормативам большинства брокеров документ могут проверять до 30 дней, а по отзывам инвесторов – и до 90 дней.
Подводим итоги
Работа на фондовом рынке предполагает, что вы не только будете искать недооцененные бумаги, но и научитесь разбираться в налоговом законодательстве. Зная его тонкости, можно существенно снизить издержки. Процесс подачи формы W-8ben пугает начинающих, кажется слишком сложным. Но на самом деле, если вы выбрали квалифицированного брокера с большим опытом работы на международном рынке, проблем возникнуть не должно.
Электронные платёжные системы: преимущества и риски для инвестора
Электронные платёжные системы – плюсы и минусы
Расскажите в комментариях, оформляли ли вы W-8ben и как долго пришлось ждать одобрения.
